近期，國家稅務總局沈陽市稅務局發布通報，多部門聯合依法查處一起騙取出口退稅大案，涉及騙取出口退稅金額驚人!
經查該公司(遼寧某電子通訊有限公司)在沒有真實貨物交易的情況下，通過虛構出口業務、“買單配票”、虛假結匯等手段假報出口，騙取出口退稅2.12億元。針對其違法事實，稽查部門依法作出追繳出口退稅款并處罰款共計4.23億元的處理處罰決定。
南貨北退的“生意”!
前期，國家稅務總局沈陽市稅務局第三稽查局接到舉報，反映該公司通過合同造假等手段騙取出口退稅。
檢查人員在通過稅收大數據分析發現，該公司的經營模式存在疑點：宣稱的生產加工地和出口退稅申報地均在沈陽，但其原材料采購地、出口目的地、出口報關口岸卻都“不約而同”地遠離沈陽，位于南方地區。這“舍近求遠”的操作，明顯違背正常商業邏輯和成本考量。
與此同時，指向該公司騙取出口退稅的外部舉報線索、內部風險提示以及多份來自外地的協查函件，如雪片般匯聚至稅務稽查部門。多條線索、多重疑點匯聚，共同指向了同一個目標：該公司所謂的“出口繁榮”，恐怕是一場精心設計的騙局。警報迭起，這家披著“出口企業”外衣的“皮包公司”，迅速成為多部門聯合調查的焦點。
“買單配票”造出口 “黃金芯片”露馬腳
鎖定目標后，專案組依托多部門協作，對該公司的銀行資金流水、海關報關數據、上下游發票信息等進行了“穿透式”深度分析，進一步揭露了其系統性欺詐的實質：
首先，其核心原材料采購存在嚴重疑點——高達90%的進項抵扣發票來自非正常經營的上游企業，且大宗采購的“黃金傳導芯片”數量遠超其申報生產能力，更反常的是，這些本應運抵沈陽生產的高價值芯片，收貨地卻被刻意設在了遙遠的南方出口口岸，與其沈陽“生產基地”完全脫節。
其次，其沈陽“生產基地”被證實為虛設，現場核查僅發現少量簡單非出口產品，所謂出口電子產品的規模生產純屬虛構。最終，其核心騙術“買單配票”徹底浮出水面。公司通過購買他人真實出口信息(買單)匹配虛開的增值稅發票(配票)，憑空捏造完整的出口業務，并輔以虛假結匯偽造外匯回流假象。
一個“原料來源虛、生產基地假、出口業務空、資金回流偽”的騙稅閉環被徹底曝光。超額的“黃金芯片”采購，非但不是生產所需，反而成了暴露其虛構業務體量的醒目破綻。
“空手道”騙術崩塌 “巨額騙稅”夢碎
在確鑿的證據鏈條面前，該公司精心編織的騙局轟然崩塌。專案組果斷實施收網行動，依法查扣了大量關鍵物證，并對相關人員進行突審，固定了其違法事實。其“空手套白狼”的本質被徹底揭露：利用虛假的“買單配票”模式，構建根本不存在的出口業務，目的在于源源不斷地騙取出口退稅，中飽私囊。
依據《中華人民共和國稅收征收管理法》第六十六條第一款規定：以假報出口或者其他欺騙手段，騙取國家出口退稅款的，由稅務機關追繳其騙取的退稅款，并處騙取稅款一倍以上五倍以下的罰款;構成犯罪的，依法追究刑事責任。
國家稅務總局沈陽市稅務局第三稽查局依據相關法律法規規定，對該公司騙取出口退稅的違法行為，作出追繳出口退稅款并處罰款的處罰決定。
在此提醒，這起出口騙稅案的查處，再次為外貿企業敲響警鐘。在全球經濟形勢復雜多變的背景下，企業更應堅守合規底線，切勿鋌而走險觸碰法律紅線。只有合法經營，企業才能行穩致遠，在激烈的國際競爭中贏得持久發展。轉發周知~
以上便是本期百運網為您分享的全部內容，若您還有任何國際物流方面的服務需求，請咨詢百運網專業的國際物流顧問。
